Afbeelding gemaakt met ChatGPT van OpenAI
Al €969 miljoen terug bij box 3-herstel: controleer welke jaren voor jou meetellen
Wilt u DDS vaker zien?
Stel DDS in als voorkeursbron op Google.
Voeg DDS toe op GoogleWie jarenlang belasting betaalde over een rendement dat hoger lag dan de werkelijke opbrengst van zijn vermogen, kan mogelijk geld terugkrijgen. Uit nieuwe voortgangscijfers blijkt dat de Belastingdienst bij het box 3-herstel inmiddels €969 miljoen aan teruggaven heeft verwerkt.
Dat betekent niet dat iedere spaarder automatisch een bedrag ontvangt. Ook krijgt niet iedereen die een formulier instuurt gelijk. De uitkomst hangt onder meer af van het belastingjaar, de toegang tot de herstelprocedure en het verschil tussen het berekende en het werkelijke rendement.
Voor belastingplichtigen is daarom niet het landelijke miljardenbedrag doorslaggevend, maar een veel kleinere administratieve vraag: over welke jaren mag je zelf nog gegevens aanleveren?
Honderdduizenden formulieren beoordeeld
De cijfers hebben als peildatum 19 augustus 2026. Op dat moment waren ongeveer 863.600 formulieren voor de opgaaf van werkelijk rendement ontvangen. Daarvan waren circa 689.600 verwerkt.
Niet al die formulieren kwamen toe aan een inhoudelijke beoordeling. Ongeveer 151.800 vielen af, bijvoorbeeld doordat ze niet binnen de toepasselijke voorwaarden pasten. Van de ongeveer 537.800 inhoudelijk behandelde opgaven leidden er circa 474.000 tot een teruggaaf. De bedragen staan in de voortgangsrapportage van de Belastingdienst.
Let daarbij op het verschil tussen opgaven en personen. Eén belastingplichtige kan over meerdere jaren informatie indienen. De cijfers bewijzen dus niet dat precies 474.000 verschillende Nederlanders geld hebben teruggekregen.
Alleen naar ontvangen spaarrente kijken is niet altijd genoeg
Bij werkelijk rendement denken veel mensen aan de rente die hun bank heeft bijgeschreven. Voor iemand met uitsluitend spaargeld is dat een belangrijk vertrekpunt. Zodra er ook beleggingen of andere bezittingen zijn, wordt de berekening ingewikkelder.
De Belastingdienst rekent namelijk niet alleen met ontvangen inkomsten. Ook veranderingen in de waarde van bezittingen kunnen meetellen. Een belegging die meer waard is geworden, kan daardoor rendement opleveren voor de berekening, ook als deze nog niet is verkocht.
Dat maakt het onjuist om simpelweg alle ontvangen rente en dividend op te tellen en daarmee klaar te zijn. De uitleg over werkelijk rendement beschrijft welke onderdelen moeten worden meegenomen.
Een slecht beleggingsjaar is geen automatisch recht op geld
Een herkenbaar misverstand is dat een verlies op één belegging vanzelf tot een teruggaaf leidt. De beoordeling gaat echter niet uitsluitend over dat ene aandeel of fonds.
Stel dat een huishouden verlies maakte op aandelen, maar daarnaast rente ontving en andere bezittingen in waarde zag stijgen. Dan moet het hele relevante overzicht worden bekeken. Alleen het ongunstigste onderdeel doorgeven geeft geen volledig beeld.
Ook verschillen tussen belastingjaren kunnen groot zijn. Een jaar waarin beleggingen daalden, zegt niets over het volgende jaar. Daarom is het verstandig voor ieder mogelijk hersteljaar een aparte map te maken met aanslagen, jaaroverzichten en andere benodigde gegevens.
Controleer eerst of het jaar voor jou openstaat
De herstelprocedure kent voorwaarden. Vooral bij oudere jaren kan het uitmaken of eerder bezwaar is gemaakt en welke procedure op de aanslag van toepassing is.
Het is dus niet verstandig om op basis van een nieuwsbericht te concluderen dat alle aanslagen vanaf 2017 opnieuw kunnen worden doorgerekend. De Belastingdienst maakt op zijn informatiepagina over box 3 onderscheid tussen jaren en groepen belastingplichtigen.
Heb je een uitnodigingsbrief ontvangen, lees dan zorgvuldig voor welk jaar die geldt. Bewaar ook de vermelde termijn. Een brief over één belastingjaar is geen algemene uitnodiging om zonder verdere controle alle eerdere jaren opnieuw in te dienen.
Verzamel gegevens voordat je begint
Een rustige voorbereiding voorkomt dat je halverwege het formulier bedragen moet schatten. Denk aan bankjaaroverzichten, beleggingsoverzichten en gegevens van andere bezittingen of schulden die voor de berekening relevant zijn.
Controleer bovendien of de bedragen betrekking hebben op hetzelfde jaar. Een jaaroverzicht dat in januari binnenkomt, gaat doorgaans over het voorafgaande kalenderjaar. Bij meerdere banken en gezamenlijke bezittingen kan daardoor gemakkelijk verwarring ontstaan.
De Belastingdienst heeft een overzicht van de benodigde gegevens. Bij een ingewikkelde vermogenssituatie kan deskundige hulp verstandig zijn. Vraag vooraf wat die hulp kost, zodat een mogelijke teruggaaf niet wordt opgeslokt door onnodige advieskosten.
Reken een verwachte teruggaaf nog niet tot je beschikbare geld
Een ingediend formulier is nog geen definitieve beslissing. Wie geld verwacht, doet er daarom verstandig aan niet alvast een aankoop te plannen die alleen met die teruggaaf kan worden betaald.
Controleer na ontvangst van een beschikking welk jaar is beoordeeld, welke gegevens zijn gebruikt en hoe de uitkomst is berekend. Bewaar de beslissing bij de oorspronkelijke stukken.
De €969 miljoen laat zien dat het herstel voor veel ingediende opgaven daadwerkelijk tot een financiële correctie leidt. Voor de individuele belastingplichtige begint dat niet bij een gemiddeld bedrag uit een nieuwsbericht, maar bij de eigen aanslag en de gegevens die daarachter liggen.
Ga verder met lezen
Dit vind je misschien ook leuk
Laat mensen jouw mening weten
Lees ook
Loading
