Afbeelding gemaakt met ChatGPT van OpenAI
Alleenstaande AOW'er met €1.000 pensioen zou in 2027 €192 inleveren, nu komt er naar verwachting ruim €21 bij
Wilt u DDS vaker zien?
Stel DDS in als voorkeursbron op Google.
Voeg DDS toe op GoogleEen alleenstaande AOW'er met €1.000 bruto pensioen per maand heeft in 2027 naar verwachting ruim €21 per jaar meer te besteden. Dat volgt uit het Belastingplan 2027 zoals de Tweede Kamer het op donderdag 12 november aannam. Het is een berekening van DDS, met dezelfde bruto bedragen in 2026 en 2027.
Op 6 november rekende DDS voor dezelfde AOW'er nog op ongeveer €192 per jaar minder. Dat was het plan van het kabinet. Twee amendementen hebben dat omgedraaid. Je betaalt nu minder belasting, maar wel iets meer zorgbijdrage.
Helemaal zeker is het nog niet. De Eerste Kamer moet nog stemmen. De partijen die in de Tweede Kamer voor stemden, hebben in de Eerste Kamer samen geen meerderheid. De bedragen voor 2027 gelden dus als de Eerste Kamer instemt.
Zo rekent DDS
Stel: je woont alleen en hebt de volledige AOW. Dat is €1.662,16 bruto per maand, plus €104,78 vakantiegeld. Daarnaast krijg je €1.000 bruto pensioen per maand. Ander inkomen of aftrekposten heb je niet. Samen kom je zo op ongeveer €33.203 bruto per jaar.
De SVB heeft de AOW-bedragen voor januari 2027 nog niet bekendgemaakt. DDS rekent daarom in beide jaren met de AOW van nu. De verhoging van januari zit er dus niet in. Een verhoging van je pensioen ook niet. Zo zie je alleen wat de belastingwijzigingen doen.
Volgens een berekening van DDS ziet het er zo uit:
- Inkomstenbelasting: €1.874,57 in 2026, ongeveer €1.796,43 in 2027. Dat is ongeveer €78 minder.
- Zorgbijdrage: €1.610,36 in 2026, ongeveer €1.666,80 in 2027. Dat is ongeveer €56 meer.
- Netto: €29.718,36 in 2026, ongeveer €29.740,04 in 2027. Dat is €21,68 meer.
De zorgbijdrage voor AOW'ers en gepensioneerden gaat van 4,85 naar 5,02 procent. Die 5,02 procent is geen raming meer: de minister van Volksgezondheid stelde hem vast in een regeling van 5 november.
De premie van je zorgverzekering staat hier los van. Die bepaalt elke verzekeraar zelf. Wat je in 2027 per verzekeraar betaalt, rekende DDS uit in het stuk over de zorgpremie voor deze AOW'er. Hoeveel zorgtoeslag je in 2027 krijgt, is nog niet vastgesteld.
Wat de Kamer veranderde
Het kabinet wilde de ouderenkorting in 2027 met €100 verlagen. Het amendement van Grinwis en Van Brenk draait dat terug. Het verlaagt ook het tarief in de eerste en tweede schijf met 0,14 procentpunt.
Het amendement van Klaver en Dassen haalt er in de eerste schijf nog eens 0,25 procentpunt af. De Tweede Kamer nam beide amendementen aan.
Het Belastingplan zelf kreeg in de Tweede Kamer 76 stemmen voor en 74 tegen. Op 17 november bespreekt de commissie Financiën van de Eerste Kamer de procedure.
Voor AOW'ers komt het tarief in de eerste schijf zo op 17,94 procent, volgens een optelling van DDS. Dit jaar is het 17,85 procent. De eerste schijf loopt in 2027 tot €39.337. Je hele inkomen valt daar ruim onder.
Het tarief gaat dus iets omhoog, maar de kortingen stijgen meer. De ouderenkorting gaat van €2.067 naar ongeveer €2.100. De alleenstaandeouderenkorting gaat van €540 naar ongeveer €549. Je algemene heffingskorting gaat in dit voorbeeld van ongeveer €1.445 naar ongeveer €1.511. De bedragen voor 2027 zijn berekeningen van DDS.
Op 6 november kwam DDS op ongeveer €51 minder als alleen het amendement van Grinwis en Van Brenk zou worden aangenomen. Dat gebeurde ook. Maar de 0,25 procentpunt van Klaver en Dassen kwam er nog bij. Daardoor slaat de €51 minder om in ruim €21 meer. Wat de Kamer verder aannam, staat in ons stuk over de stemming.
In januari iets minder, bij de aangifte meer terug
Op je rekening zie je in januari eerst iets anders. Bij gelijke bruto bedragen komt er ongeveer €5,43 per maand minder binnen. Dat is ongeveer €2.349,12 in plaats van €2.354,55, zonder vakantiegeld. De verhoging van de AOW en het pensioen in januari komt daar nog bij.
Op je AOW houdt de SVB geen loonheffing in, alleen de zorgbijdrage. Die gaat van €80,61 naar ongeveer €83,44 per maand. Je pensioenfonds houdt het tarief van de eerste schijf en de zorgbijdrage in, zonder korting. Van €1.000 bruto blijft nu €773 over. In 2027 wordt dat ongeveer €770,40.
Over een heel jaar houden de SVB en je pensioenfonds zo ongeveer €67 meer in. Toch heb je netto ruim €21 meer. Dat verschil krijg je terug via de aangifte.
Dat zit zo. De belasting over je AOW alleen is lager dan je heffingskortingen samen. De SVB kan dus niet alle kortingen gebruiken. Je pensioenfonds houdt wel het volle tarief in. Daardoor krijg je bij de aangifte geld terug. Met de bedragen uit dit voorbeeld is dat onder de regels van 2026 ongeveer €267, volgens een berekening van DDS. Onder de regels van 2027 wordt dat ongeveer €356, bijna €89 meer. Over 2026 zelf kom je iets hoger uit, op ongeveer €300, omdat de AOW in de eerste helft van dit jaar lager was. Stijgt je AOW in januari, dan valt de teruggave over 2027 lager uit dan die €356.
Die extra €89 komt doordat je in 2027 ongeveer €78 minder belasting betaalt. Tegelijk houdt je pensioenfonds ongeveer €11 meer in. Dat geld krijg je volgens de Belastingdienst alleen terug als je aangifte doet. Over 2027 doe je die aangifte in 2028.
Bij een ander pensioen
Stel: je woont alleen, hebt de volledige AOW en een ander bruto pensioen per maand. Met dezelfde aannames komt DDS op dit verschil per jaar tussen 2026 en 2027:
- Geen pensioen: ongeveer €36 minder. Je betaalt in beide jaren geen belasting, alleen de zorgbijdrage stijgt.
- €500 pensioen: vrijwel gelijk, €0,73 minder. De belasting daalt ongeveer evenveel als de zorgbijdrage stijgt.
- €1.000 pensioen: €21,68 meer.
- €1.500 pensioen: ruim €70 meer.
Bij €1.500 pensioen kom je dit jaar net boven de grens van de eerste schijf, €38.883. Over dat stukje betaal je nu 37,56 procent. In 2027 valt je hele inkomen onder de nieuwe grens van €39.337. Daarom scheelt het daar meer.
De loonheffingskorting bij één instantie
Heb je naast je AOW een pensioen, dan mag je de loonheffingskorting maar op één inkomen laten toepassen. Dat kies je zelf. De SVB past de korting automatisch toe op je AOW. Van die situatie gaat deze berekening uit.
Laat je de korting op je AOW én op je pensioen toepassen, dan krijg je te veel korting. Je betaalt dan te weinig belasting en moet dat later alsnog betalen. Met een hulpmiddel van de Belastingdienst kun je nagaan waar je de korting het beste laat toepassen, en of een voorlopige aanslag verstandig is.
Je hoeft nu niets te regelen. Kijk in januari wat er van de SVB en je pensioenfonds netto echt binnenkomt, met de verhoging erbij. Doe over 2026 en later over 2027 aangifte, want anders blijft je teruggave liggen. Wijst de Eerste Kamer het Belastingplan af, dan kloppen de bedragen voor 2027 in dit stuk niet meer.
Nieuws over je AOW en pensioen. Dat staat elke week in de gratis AOW-brief.
Ga verder met lezen
Dit vind je misschien ook leuk
Laat mensen jouw mening weten
Lees ook
Loading