Dienst Toeslagen telt een erfenis of schenking van vóór 1 januari 2027 mee: alleenstaanden boven €119.122 vermogen verliezen de zorgtoeslag

Een erfenis of schenking die je vóór 1 januari 2027 krijgt, telt al mee voor je toeslagen over 2027. Dienst Toeslagen kijkt naar je vermogen op die datum. Heb je dan als alleenstaande meer dan €119.122, of met je toeslagpartner samen meer dan €158.748, dan heb je het hele jaar geen recht op zorgtoeslag en kindgebonden budget, meldt Dienst Toeslagen op 15 oktober 2026.

Voor wie geld geeft, werkt het andersom: die heeft op 1 januari minder vermogen. Schenken in 2026 kan tot en met 31 december, en ouders mogen hun kind dit jaar belastingvrij €6.908 geven. Die vrijstelling gaat alleen over schenkbelasting. Voor de toeslag telt het geld bij je kind gewoon mee als vermogen.

Vermogen is de waarde van je bezittingen min je schulden, zoals in je belastingaangifte. Spaargeld, aandelen en een vakantiehuis tellen mee, het huis waarin je woont en je auto niet. Ook het vermogen van je toeslagpartner en van een kind jonger dan 18 telt mee. Dat van een kind van 18 of ouder telt niet mee voor zorgtoeslag en kindgebonden budget.

Alleen het vermogen op 1 januari telt. Zit je die dag boven de grens, dan heb je het hele jaar geen recht, ook als je vermogen later daalt. Zit je eronder, dan kun je het hele jaar toeslag krijgen, ook als je vermogen later stijgt.

In 2026 liggen de grenzen voor zorgtoeslag en kindgebonden budget op €146.011 en €184.633. De lagere grenzen voor 2027 staan vast: ze komen uit de Wet vereenvoudiging partnerbegrip toeslagen, die de Tweede Kamer op 17 september en de Eerste Kamer op 6 oktober 2026 als hamerstuk aannamen.

Voor de huurtoeslag ligt de grens veel lager: in 2026 €38.479 voor een alleenstaande en €76.958 met toeslagpartner samen. Ook medebewoners, zoals een thuiswonend kind van 18 of ouder, mogen niet meer dan €38.479 hebben. Het bedrag voor 2027 staat nog niet op de site van Dienst Toeslagen.

Geld dat je erft, telt niet mee als inkomen, maar wel als vermogen. Erf je een woning waar je zelf niet gaat wonen, dan telt die ook mee. Is de erfenis nog niet over de erfgenamen verdeeld, dan telt jouw deel toch al mee.

Het moment bepaalt de uitkomst. Erf je in 2026, dan telt de erfenis op 1 januari 2027 mee en kan de toeslag over 2027 vervallen. Een erfenis die je pas in 2027 krijgt, heeft volgens Dienst Toeslagen geen invloed op de toeslag van dat jaar.

Stel: je bent alleenstaand en hebt €125.000 spaargeld, je dochter is ook alleenstaand en heeft €114.000. Andere bezittingen en schulden laten we buiten beschouwing. Op 1 januari 2027 zit jij €5.878 boven de grens van €119.122 voor zorgtoeslag, je dochter €5.122 eronder. Maak je vóór 31 december €6.908 aan haar over, het bedrag dat ouders in 2026 belastingvrij mogen schenken, dan sta jij op €118.092, €1.030 onder de grens. Zij komt op €120.908, €1.786 erboven, en heeft over 2027 dan geen recht meer op zorgtoeslag, en ook niet op kindgebonden budget als zij dat krijgt. Dit rekenvoorbeeld laat zien hoe de regel werkt en is geen advies om wel of niet te schenken.

Wat zo'n toeslag waard is, hangt af van het inkomen. Het kabinet wil de maximale zorgtoeslag voor alleenstaanden in 2027 verhogen naar €140 per maand, €1.680 per jaar. Dat is een plan. Komt een schenking pas na 1 januari 2027 binnen, dan telt ze pas voor de toeslag over 2028.

Krijgt een kind jonger dan 18 geld, dan telt dat bij het vermogen van de ouder mee. Is het kind 18 of ouder en woont het thuis, dan telt zijn vermogen mee voor de huurtoeslag van de ouders, niet voor hun zorgtoeslag. Alle grenzen van 2026, ook die van de bijstand, staan in ons overzicht van de vermogensgrenzen.

Het kabinet is bovendien van plan de grens voor de zorgtoeslag vanaf 2028 nog verder te verlagen, naar het niveau van het heffingvrij vermogen in box 3, staat in de Kamerstukken. Dat is een plan, geen wet.

Denk je dat je vermogen op 1 januari 2027 boven de nieuwe grens uitkomt, bijvoorbeeld door een schenking of erfenis, dan geef je dat door in Mijn toeslagen. Dat kan sinds 1 november, uiterlijk op 8 december 2026. Dienst Toeslagen zorgt er dan voor dat je in 2027 geen toeslag meer krijgt vanwege een te hoog vermogen. Hoe dat gaat, staat in ons stuk over de nieuwe vermogensgrens.

Geef je het later door of helemaal niet, dan moet je de zorgtoeslag of het kindgebonden budget terugbetalen. Na afloop van 2027 kijkt Dienst Toeslagen hoeveel vermogen je op 1 januari 2027 echt had. Lag dat onder de grens, dan krijg je de toeslag alsnog.

Tel vóór 31 december je spaargeld, beleggingen en andere bezittingen bij elkaar op, trek je schulden af en leg het totaal naast de grens die bij jouw situatie hoort: €119.122 of €158.748 voor zorgtoeslag en kindgebonden budget, en de lagere grens voor de huurtoeslag. Verwacht je geld uit een erfenis of schenking dat vóór 1 januari binnenkomt, reken het dan mee. Wat je als ouder verder regelt voor een schenking, staat in ons stuk over schenken aan je kind.