Dit jaar met pensioen gegaan? Controleer je inkomen voor de toeslagen van 2027

De voorbereiding kan nu al beginnen. Verzamel je AOW- en pensioengegevens en kijk welke inkomsten volgend jaar wegvallen of juist doorlopen. Een lager jaarinkomen kan meer toeslag opleveren, maar dat hangt ook af van je overige omstandigheden.

In het jaar waarin je met pensioen gaat, kunnen twee soorten inkomen naast elkaar in de jaarberekening staan. Je ontvangt bijvoorbeeld eerst een aantal maanden salaris en daarna AOW met aanvullend pensioen.

Het volgende kalenderjaar bevat mogelijk helemaal geen salaris meer. Ook zonder een verandering in je maandelijkse pensioenbetaling is je totale jaarinkomen dan anders. Dienst Toeslagen beschrijft deze overgang naar het eerste volledige AOW-jaar en vraagt ontvangers hun nieuwe inkomen door te geven.

Neem een vereenvoudigd rekenvoorbeeld. Iemand ontvangt zes maanden €3.000 bruto loon en vervolgens zes maanden €2.000 bruto aan AOW en pensioen. Samen is dat €30.000. Bij twaalf maanden van €2.000 komt het volgende jaar uit op €24.000.

Dit voorbeeld laat alleen het verschil tussen een gemengd jaar en een volledig pensioenjaar zien. Vakantiegeld, andere inkomsten en eventuele aftrekposten zijn niet meegenomen. Het is dus geen berekening van iemands toetsingsinkomen of toeslag.

Voor toeslagen is het toetsingsinkomen van belang. Dat is niet hetzelfde als twaalf keer de netto pensioenbetaling die op je rekening verschijnt.

De uitleg over het inkomen voor toeslagen maakt onderscheid tussen mensen die aangifte inkomstenbelasting doen en mensen die dat niet doen. Bij een aangifte is het verzamelinkomen het uitgangspunt. Zonder aangifte gaat het om het belastbare loon, zoals dat op een jaaropgaaf staat.

Kijk daarom verder dan één pensioenfonds. Ook AOW, een tweede pensioen en eventuele inkomsten uit werk kunnen meetellen. Voor toeslagen telt bovendien het inkomen over het hele jaar, ook wanneer je maar een deel van dat jaar toeslag ontvangt.

Blijf je een paar dagen werken, neem dat loon dan mee. Bijverdienen naast de AOW verlaagt de AOW zelf niet, maar kan wel invloed hebben op je belasting en toeslagen.

Een daling van jouw inkomen zegt nog niet genoeg over de uiteindelijke toeslag. Heb je een toeslagpartner, dan telt diens inkomen mee. Bij huurtoeslag kunnen ook inkomsten van medebewoners van belang zijn.

Daarnaast gelden andere voorwaarden, waaronder vermogensgrenzen. Ga dus niet uitsluitend af op de gedachte dat je na pensionering minder verdient. De juiste vervolgstap is een berekening met de gegevens van het betreffende toeslagjaar.

Maak voor jezelf een overzicht per inkomstenbron: wie betaalt, hoeveel verwacht je en gedurende hoeveel maanden? Noteer ook welke bedragen nog een schatting zijn. Zo kun je later gericht aanpassen wanneer een pensioenuitvoerder de nieuwe bedragen bekendmaakt.

De toeslag die je gedurende het jaar ontvangt, is een voorschot. Na afloop wordt vastgesteld waarop je recht had. Een te lage inkomensschatting kan daardoor leiden tot terugbetalen.

Volgens de uitleg over het aanpassen van je inkomensschatting hoef je niet te wachten tot alles definitief vaststaat. Geef een zo goed mogelijke schatting door en wijzig die wanneer je meer weet.

Bewaar de berekening waarop je schatting is gebaseerd. Controleer bij de eerste betalingen van 2027 of de verwachte bedragen overeenkomen met de nieuwe AOW- en pensioenoverzichten.

Voor huurders kan de inkomensdaling nog een afzonderlijke vraag oproepen. Kreeg je eerder een extra huurverhoging vanwege een hoger inkomen, dan kun je onder voorwaarden een inkomensafhankelijke huurverhoging laten terugdraaien. Dat vraagt een eigen beoordeling en gebeurt niet doordat je alleen je inkomen bij Toeslagen aanpast.