Na overlijden partner kan zorgtoeslag verdwijnen: welk spaargeld telt mee en op welke datum?

Dat laatste is belangrijk. Een erfenis die je later in het jaar ontvangt, wordt niet automatisch met terugwerkende kracht onderdeel van je vermogen op die eerdere peildatum. Voor het volgende jaar kan dat geld wél gevolgen hebben.

Wie gewend was samen de zorgtoeslag te controleren, kijkt misschien nog naar de gezamenlijke grens. Na een overlijden is dat niet meer voldoende.

De vermogensgrenzen voor zorgtoeslag worden per kalenderjaar vastgesteld. Voor iemand die slechts een deel van het jaar een toeslagpartner heeft, hoeft het vermogen van die partner niet te worden meegeteld.

Daaruit kunnen twee verschillende uitkomsten volgen. Je eigen vermogen kan boven de individuele grens uitkomen, terwijl jullie gezamenlijke vermogen onder de grens voor partners bleef. Maar het kan ook gunstig uitpakken: als vooral de overleden partner vermogen had, kun jij mogelijk alsnog aan de vermogenstoets voldoen.

Alleen constateren dat de grens lager is, vertelt dus nog niet of je toeslag verliest.

Neem twee vereenvoudigde voorbeelden, uitsluitend om de vermogenstoets te laten zien. In beide situaties hadden partners op 1 januari samen €170.000 aan meetellend vermogen. Andere voorwaarden, zoals het inkomen, laten we hier buiten beschouwing.

In het eerste voorbeeld is €150.000 aan de achterblijvende partner toe te rekenen en €20.000 aan de overleden partner. Samen bleef het bedrag onder €184.633. Het eigen bedrag van €150.000 ligt echter boven de individuele grens van €146.011.

In het tweede voorbeeld is aan ieder €85.000 toe te rekenen. Het eigen bedrag van de achterblijvende partner blijft dan ruim onder de individuele grens.

Dit zijn geen voorbeelden van twee gelijke gezamenlijke rekeningen die je naar keuze kunt verdelen. De werkelijke toerekening moet passen bij de fiscale regels en de aangifte. Het huidige totaal in de bankapp is daarvoor onvoldoende.

De uitleg van Dienst Toeslagen over vermogen na een overlijden maakt onderscheid tussen 2026 en 2027.

Voor de toeslag over 2026 wordt gekeken naar het eigen vermogen op 1 januari 2026. Voor 2027 is het vermogen op 1 januari 2027 bepalend.

Ontvang je in de loop van 2026 geld uit de nalatenschap, dan moet je die twee controles dus apart uitvoeren. De stand ná het overlijden zegt niet vanzelf iets over de peildatum vóór het overlijden.

Ook staat het gehele saldo van een gezamenlijke rekening niet noodzakelijk volledig op jouw naam als vermogen. Toegang tot de gezamenlijke rekening en eigendom van het geld zijn afzonderlijke vragen.

Bij een overlijden kan de keuze om voor het hele jaar fiscale partners te zijn invloed hebben op de manier waarop gezamenlijke posten worden verdeeld. Dienst Toeslagen adviseert daarom ook de vermogensverdeling in de belastingaangifte te controleren.

Een verdeling die voor de inkomstenbelasting gunstig lijkt, kan voor toeslagen nadelig zijn. Laat daarom beide uitkomsten naast elkaar bekijken.

Daarbij bestaat een belangrijk verschil tussen regelingen. De bijzondere mogelijkheid om een nadelige verdeling buiten de belastingaangifte te laten herstellen, geldt onder voorwaarden voor huurtoeslag. Diezelfde route bestaat niet voor zorgtoeslag en kindgebonden budget. Voor die regelingen kan aanpassen van de aangifte mogelijk nog wel een oplossing zijn.

Een herstelverzoek voor huurtoeslag is dus geen aanvraag waarmee je automatisch alle toeslagen terugkrijgt.

Kregen jullie geen zorgtoeslag omdat het gezamenlijke vermogen te hoog was, ga dan opnieuw na of je na het overlijden aan de voorwaarden voldoet. Het wegvallen van het partnervermogen kan de uitkomst veranderen.

Voor 2027 moet je vervolgens de nieuwe grens gebruiken. Dienst Toeslagen vermeldt dat de vermogensgrenzen voor dat jaar uiterlijk eind november bekend worden gemaakt. Neem €146.011 daarom niet alvast over als vastgesteld bedrag voor 2027.

Pak bij de controle de belastingaangifte, de vermogensstand op de juiste peildatum en de toeslagberekening erbij. Zo wordt duidelijk of de lagere grens tot terugbetaling kan leiden, of juist ruimte geeft voor een aanvraag.